Vous avez un projet de travaux ? Attendez avant de donner votre premier coup de burin, vous pourriez faire d’une pierre deux coups. Et si l’on vous disait qu’il existe des outils de défiscalisation de travaux ? Certains dispositifs permettent d’investir dans la rénovation d’un logement tout en réduisant ses impôts. On vous explique.
Faire des travaux tout en optimisant ses impôts, c’est possible. Mais en quoi consiste la défiscalisation des travaux ? Cette astuce n’est pas le privilège de quelques-uns, elle est à la portée de tous. On vous explique.
Concrètement, défiscaliser ses travaux revient à imputer cette dépense sur son revenu imposable. Une démarche qui consiste à réduire le montant de ses impôts.
Qui dit défiscalisation, dit régime d’imposition favorable ou dispositif fiscal. Pour être déduits des impôts, les travaux sur votre bien immobilier doivent rentrer dans un cadre fiscal adapté.
Il existe différents dispositifs fiscaux capables d’engendrer la défiscalisation de travaux :
- le déficit foncier : ce dispositif est applicable aux logements locatifs non meublés et permet de déduire les travaux des revenus fonciers dans la limite de 10 700€ par an ;
- la loi Denormandie incite à la rénovation de logements anciens en centre-ville en contrepartie d’une réduction d’impôt,
- le dispositif loi Malraux offre également une réduction d’impôt pouvant atteindre 30% du montant des travaux pour les contribuables qui investissent dans un logement situé dans un secteur sauvegardé ou en ZPPAUP ;
- le dispositif Monument Historique permet quant à lui de déduire à 100% le montant des travaux en contrepartie du respect de certaines contraintes de conservation patrimoniale.
Enfin, le régime d’imposition au réel d’un investissement immobilier en Location Meublé Non Professionnel (LMNP) permet également de déduire des impôts du propriétaire de nombreuses charges, dont les travaux.
Quels sont les travaux que l'on peut déduire des impôts ?
Puis-je déduire la rénovation de ma salle de bain ? Est-ce que je peux faire passer la facture de construction d’une nouvelle terrasse ? Quels travaux de bricolage peut-on déduire des impôts ?
La défiscalisation des travaux ne se fait pas sans condition. Pour être sûr de pouvoir en bénéficier, encore faut-il vérifier que vous cochez les cases demandées.
Les travaux déductibles varient selon le régime fiscal et le dispositif choisi. Sans pour autant vous abstenir de vérifier, vous pouvez légitimement vous attendre à ce que ces travaux soient éligibles :
- travaux de réparation : ils comprennent la remise en état du bien immobilier, sans transformation du logement (toiture, structure, électricité, plomberie) ;
- les travaux d’entretien de la chaudière, de peinture ou d’humidité du logement,
- les travaux d’amélioration du logement pour le rendre plus moderne et confortable : rénovation de la cuisine, salle de bain plus moderne, chauffage ou double vitrage.
Alors quels travaux ne sont pas déductibles ? Dans le cadre du déficit foncier, ce sont tout simplement les travaux de construction, d’agrandissement ou de reconstruction.
Cependant, le dispositif loi Malraux peut aller au-delà et défiscaliser des travaux plus importants, notamment la transformation de locaux en habitation.
Est-il possible de déduire un prêt travaux de ses impôts ?
Déduire le capital emprunté à la banque pour ses travaux ? Techniquement c’est impossible. En revanche, en plus des dépenses réalisées pour les travaux, il est possible de déduire les intérêts d’emprunt.
La défiscalisation des travaux peut donc aller jusqu’à déduire les intérêts d’emprunt de son prêt immobilier « travaux ». C’est le cas notamment si vous êtes investisseur d’un bien immobilier en location non meublé sous le régime d’imposition au réel.
Concrètement, il vous suffit d’inscrire vos intérêts d’emprunt dans vos charges foncières. Quant aux travaux eux-mêmes, ils pourront également être déduits de vos coût s’ils visent à entretenir, améliorer ou réparer le bien immobilier.
Il n’y a donc pas que la défiscalisation des travaux, les intérêts d’emprunt aussi peuvent être déduits de vos impôts. Et ce n’est pas la seule astuce qui concerne les investissements immobiliers.
Quels sont les travaux déductibles des impôts en 2025 ?
D’une manière générale, en 2025 comme les années précédentes, la défiscalisation de travaux dépend avant tout du régime d’imposition que vous avez choisi pour réaliser votre investissement immobilier.
Deux régimes sont particulièrement prisés pour optimiser la fiscalité de votre placement immobilier : l’investissement en LMNP au réel ou le déficit foncier.
Si vous décidez de louer votre logement en meublé, vous pouvez opter pour le régime d’imposition au réel en LMNP (location meublée non professionnelle).
Dans cette hypothèse, il est possible d’amortir le bien immobilier et ses équipements (intérêts d’emprunt et mobilier), mais aussi de déduire les charges réelles comme les travaux d’entretien, de réparation et d’amélioration.
Vous pouvez donc déduire des impôts tous les travaux de rafraichissement des sols et de la peinture, la remise à neuf de la cuisine ou la salle de bain, ou encore la rénovation énergétique du logement ou la réparation d’équipements défectueux.
Votre logement est loué non meublé ? Dans ce cas, optez pour le déficit foncier. À nouveau, en choisissant le régime d’imposition au réel, vous avez la possibilité de déduire de vos revenus fonciers : les travaux de réparation, d’amélioration et d’entretien.
Quelles sont les dépenses que l'on peut déduire dans les impôts ?
Retenez que, si vous êtes bien conseillé, il existe bien peu de dépenses qui ne peuvent être déduites des impôts sur un investissement immobilier. C’est pourquoi il existe tant de dispositifs de défiscalisation immobiliers.
Bien évidemment, la défiscalisation des travaux figure sur le podium des dépenses que les investisseurs immobiliers déduisent de leurs impôts. D’une pierre deux coups, ils contribuent à rénover et améliorer l’offre de logements locatifs à pourvoir. Alors pourquoi s’en priver ?
Dorénavant vous le savez, il est possible d’investir dans l’immobilier tout en bénéficiant de la défiscalisation de travaux et autres charges locatives.
Vous êtes investisseur immobilier ? Profane ou expérimenté, vous avez tout intérêt à vous faire conseiller pour optimiser votre fiscalité. Parlez-en à un expert en patrimoine.
