Meilleur PER 2026 : le comparatif pour bien choisir

Vous voulez préparer votre retraite et réduire vos impôts, mais face aux dizaines de PER du marché, difficile de trancher. Frais, supports, fonds en euros, gestion pilotée ou libre : quels critères comptent vraiment ? Et surtout, lequel est fait pour vous ? Perlib passe le marché au crible et vous donne son avis. Explications.

Comment choisir le meilleur PER en 2026 ?

Choisir le meilleur Plan d’Épargne Retraite (PER) en 2026 commence par une question simple : de quoi avez-vous besoin ? Un bon contrat combine des frais maîtrisés, une large diversité de supports d’investissement, un fonds en euros performant et un mode de gestion adapté à votre profil. La qualité de l’accompagnement compte tout autant.

Concrètement ? Un PER pertinent trouve l’équilibre entre rendement et sécurité, sans jamais garantir l’un ni l’autre : les unités de compte présentent un risque de perte en capital. Nous détaillons ci-dessous les quatre critères qui font la différence, puis un panorama des contrats du marché pour vous y repérer.

Notre méthodologie

Pour ce panorama, nous comparons les contrats sur cinq critères objectifs : le niveau et la transparence des frais (versement, gestion, arbitrage), la diversité et la qualité des supports (dont la présence d’ETF), la performance historique du fonds en euros, les modes de gestion proposés (libre, pilotée, à l’horizon) et la qualité de l’accompagnement. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

Le fonds en euros et les unités de compte font la qualité du contrat

Le premier objectif d’un PER est de vous constituer un complément de revenus pour la retraite. Pour cela, votre épargne peut être placée sur un fonds en euros sécurisé ou sur des unités de compte (UC) non garanties en capital, selon ce que prévoit le contrat.

Deux leviers comptent donc autant l’un que l’autre : les frais, et la qualité du contrat d’assurance qui héberge votre épargne. Un fonds en euros solide vous apporte une sécurité précieuse pour amortir les fluctuations des marchés à l’approche de la retraite ; les unités de compte, elles, visent un rendement supérieur en contrepartie d’un risque de perte en capital.

Les 4 critères essentiels à analyser avant d’ouvrir un PER

1. Les frais

Comme pour une assurance-vie, plusieurs types de frais s’appliquent aux PER :

• Frais de versement : prélevés à chaque dépôt. À éviter absolument.
• Frais de gestion : déduits chaque année, variables selon les supports (fonds euros ou UC).
• Frais liés aux supports : certains fonds actifs facturent des frais additionnels. Pour les limiter, privilégiez les ETF (fonds indiciels cotés).
• Frais d’arbitrage : appliqués lors d’un changement de supports au sein du contrat.
• Frais de sortie : facturés lors d’un rachat total ou partiel du capital.
• Frais de conversion en rente : applicables si le capital est transformé en rente viagère à la retraite.

Tableau récapitulatif des frais des principaux PER du marché

Type de frais	Moyenne des 80 PER	Minimum	Maximum
Frais de versements	2,46 %	0 %	5 %
Frais de gestion UC	0,84 %	0,30 %	2,70 %
Frais de gestion €	0,86 %	0,50 %	0,84 %
Frais d’arrérages	1,23 %	0,00 %	3,00 %

2. La qualité et la diversité des supports

Un bon PER doit offrir une diversité de supports, pour adapter votre investissement à votre profil de risque et à vos objectifs :

• Fonds en euros : pour sécuriser une partie de votre épargne.
• Un large choix d’unités de compte (UC) : actions, obligations, immobilier, fonds thématiques.
• La présence d’ETF : pour réduire les frais et bénéficier d’une gestion passive efficace.

3. La performance du fonds en euros

Le rendement du fonds en euros reste un critère clé. Ce support sécurisé doit afficher un historique de performances solide et des perspectives intéressantes dans un contexte de taux évolutifs. Pensez à consulter l’historique de rendement servi par l’assureur : c’est un bon indicateur de fiabilité.

4. Le mode de gestion : pilotée ou libre ?

Le mode de gestion détermine la stratégie d’investissement de votre PER.

Gestion pilotée

• L’assureur (ou votre conseiller) gère votre PER selon un profil de risque défini : prudent, équilibré ou dynamique.
• Idéale si vous ne souhaitez pas gérer vous-même votre allocation d’actifs.

Gestion libre

• Vous choisissez directement vos supports d’investissement.
• Plus de flexibilité, mais une bonne connaissance des marchés est nécessaire.

Classement indicatif selon le mode de gestion

Mode de gestion	Exemples de contrats
Gestion pilotée	SwissLife PER, Abeille PER
Gestion libre	Gan Assurance, PER Generali

Le PER Perlib et le panorama du marché

Le PER de Perlib : une solution pour préparer votre retraite

Notre approche repose sur une analyse rigoureuse et transparente. Le Plan d’Épargne Retraite que nous proposons se distingue par plusieurs atouts pensés pour les épargnants soucieux d’optimiser leur retraite :

• Une offre multi-supports diversifiée : un large éventail d’unités de compte, des fonds en euros sécurisés et des investissements thématiques pour s’adapter à chaque profil.
• Une gestion sur mesure : gestion libre pour une totale autonomie, ou gestion pilotée avec un accompagnement expert selon votre horizon et votre profil de risque.
• Une fiscalité attractive : déduction des versements volontaires de votre revenu imposable, dans les limites prévues par la loi.
• Des frais compétitifs et transparents : des frais de gestion parmi les plus bas du marché, sans frais d’entrée.
• Une flexibilité de sortie : en capital, en rente viagère, ou un mix des deux, selon vos projets.

Comparez avec les autres offres du marché

Ce panorama n’est pas un classement figé : chaque contrat a ses atouts et ses limites. Il vous sert de repère avant d’échanger avec un conseiller.

Assureur	Contrat	Gestion Fonds euros	Gestion UC	Versement minimum	Performances fonds euros 2026	En savoir plus
ABEILLE ASSURANCES	Abeille retraite plurielle	1 %	1 %	50 €	2,60 %	PER ABEILLE ASSURANCES
SwissLife Assurance Patrimoine	SwissLife PER Individuel	0,65 %	0,96 %	225 €	2,80 %	SwissLife PER
Gan Eurocourtage	PER Galya	0,70 %	0,96 %	100 €	1,20 %	PER Gan Assurance

Quels sont les différents types de PER ?

Il existe trois types de plans d’épargne retraite :

• Le PER individuel (PERIN), ouvert à tous ;
• Le PER collectif (PERECO), ouvert à l’ensemble des salariés d’une entreprise ;
• Le PER obligatoire (PERO), que certains salariés doivent obligatoirement souscrire.

Les PER individuels succèdent aux anciens PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire). Le PER collectif et le PER obligatoire sont des dispositifs d’entreprise, réservés aux salariés. Dans cet article, nous nous concentrons sur le PER individuel, accessible à tous, sans condition d’âge ni de statut, et particulièrement flexible.

PERP, Madelin : faut-il transférer vers un PER ?

Avant la loi Pacte (2019), le PERP et le contrat Madelin étaient les dispositifs phares de l’épargne retraite. Ils ne sont plus commercialisés depuis 2020, mais si vous en détenez un, la question du transfert se pose.

Bonne nouvelle : un ancien PERP ou Madelin peut être transféré vers un PER, souvent sans frais après huit ans de détention. Vous gagnez la flexibilité du PER (sortie en capital possible, cas de déblocage élargis) tout en conservant votre antériorité.

Vous détenez un ancien contrat ? Faites le point avec un conseiller pour vérifier si le transfert vers un PER est réellement avantageux dans votre situation.

Quel est le meilleur PER selon votre profil ?

Combien d’unités de compte faut-il regarder ?

La diversité des supports en unités de compte (UC) conditionne votre capacité à adapter votre allocation à votre profil et à vos objectifs. Un bon contrat donne accès à des UC variées, actions de différentes zones géographiques, immobilier, obligations, fonds thématiques et sectoriels, gérées par des sociétés de gestion reconnues. En clair : plus l’offre est large et de qualité, plus votre allocation peut être fine et personnalisée.

Quels modes de gestion sont possibles ?

La loi prévoit la gestion à l’horizon pour tous les contrats : votre allocation se sécurise automatiquement à mesure que la retraite approche. À côté, la gestion sous mandat (ou pilotée) délègue les décisions à l’assureur ou à une société de gestion spécialisée, qui applique une stratégie d’investissement adaptée à votre profil. La gestion libre, elle, vous laisse la main sur le choix des supports.

Pourquoi la flexibilité du contrat compte

Pour choisir le bon PER, comparez les marges de manœuvre offertes. Un versement minimum peu élevé est préférable : il laisse la souplesse d’adapter votre effort d’épargne à vos projets et à l’évolution de votre situation. De même, la possibilité d’une sortie en capital fractionné à la retraite, en plusieurs rachats, sans limite de nombre ni de durée, vous donne une vraie liberté d’action le moment venu.

Que garantit la garantie plancher ?

La garantie plancher protège vos bénéficiaires en cas de décès : ils récupèrent au minimum la valeur de l’épargne que vous avez versée, même si le contrat est en moins-value au moment du décès. Le risque de perte en capital lié aux unités de compte n’impacte donc pas vos proches. Ce mécanisme peut être gratuit et automatique, ou proposé en option payante selon les contrats.

Sortie en rente et table de mortalité : ce qu’il faut savoir

Certains PER individuels proposent une garantie de la table de mortalité. L’espérance de vie détermine le taux de conversion de votre capital en rente : plus elle est élevée à la liquidation, plus la rente servie est faible, le capital étant réparti sur une durée plus longue. Fixer ce taux tôt, dès la souscription, permet de sécuriser des conditions plus favorables.

PER, TNS et professions libérales : quelles obligations ?

Si vous êtes travailleur non salarié (TNS), vérifiez si le contrat impose des versements annuels minimums. C’était le cas de l’ancien contrat Madelin des professions libérales, qui obligeait à épargner un montant précis chaque année. Le PER individuel, lui, n’impose légalement aucun versement obligatoire, même si certains contrats maintiennent cette clause. Lisez attentivement les conditions avant de souscrire.

Quelle est la fiscalité d’une sortie en rente (ou en capital) ?

Au moment de la retraite, deux grands cas se présentent.

En cas de sortie en rente :

• Si vos versements ont été déduits à l’entrée : la rente relève des rentes viagères à titre gratuit (RVTG), imposées à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des pensions et retraites, après l’abattement de 10 %.
• Si vos versements n’ont pas été déduits : la rente relève des rentes viagères à titre onéreux (RVTO), dont seule une fraction est imposable, selon votre âge à la liquidation.

En cas de sortie en capital : la part correspondant aux versements et celle correspondant aux plus-values sont traitées séparément. Si les versements ont été déduits, ils sont soumis au barème de l’impôt sur le revenu ; les plus-values supportent la « flat tax » de 30 % (prélèvements sociaux inclus). Si les versements n’ont pas été déduits, seule la plus-value est taxée à la flat tax de 30 %.

Alors, quel PER choisir ?

Vous l’aurez compris : le PER est un outil solide pour préparer sa retraite et alléger sa fiscalité, à condition de bien choisir son contrat. Tous ne se valent pas, sur les frais comme sur la performance ou la gestion.

Notre avis. Il n’existe pas de « meilleur PER » universel : le bon contrat est celui qui correspond à votre profil, votre horizon et votre fiscalité. Si vous visez des frais réduits et une gestion clé en main, orientez-vous vers un contrat sans frais d’entrée, riche en ETF, avec une gestion pilotée par un professionnel. C’est l’approche que défend Perlib : des frais maîtrisés et un accompagnement humain pour cadrer votre choix.

Cet article a une vocation informative et ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé. Pour une recommandation adaptée à votre situation, échangez avec un conseiller.

Quel PER offre le meilleur rendement en 2026 ?

Il existe une multitude de PER sur le marché, et tous n’offrent pas le même rendement. La performance dépend surtout du fonds en euros et de la qualité des unités de compte, à mettre en regard des frais, qui grignotent le rendement net. D’où l’importance d’une sélection rigoureuse et d’une vision à long terme.

Voici une sélection d’assureurs proposant des PER aux rendements intéressants :

• SwissLife
• Abeille Assurances
• Gan Assurances

Le tableau comparatif des PER 2026

PER assurantiels

Assureur	Contrat	Gestion Fonds euros	Gestion UC	Versement minimum	Performances fonds euros 2026	En savoir plus
ABEILLE ASSURANCES	Abeille retraite plurielle	1 %	1 %	50 €	2,60 %	PER ABEILLE ASSURANCES
SwissLife Assurance Patrimoine	SwissLife Stratégic Premium	0,65 %	0,96 %	225 €	2,80 %	SwissLife PER
Gan Eurocourtage	Gan Chromatys Evolution	0,70 %	0,96 %	100 €	1,20 %	PER Gan Assurance
AXA	Contrat Arpèges	0,80 %	0,96 %	1 000 €	2,10 %	PER AXA assurance vie
Generali	Generali Épargne Platinium	0,75 %	0,96 %	150 €	2,20 %	PER Generali
MAAF	MAAF Vie	0,60 %	0,60 %	300 €	2,30 %	MAAF PER
AG2R La Mondiale	Vivépargne II	0,70 %	0,70 %	35 €	2,90 %	AG2R La Mondiale PER
Agipi	Far PER	0,75 %	1 %	100 €	1,50 %	Agipi - Far PER
Allianz	Multi Épargne Vie	0,85 %	0,85 %	50 €	1,40 %	Allianz PER
AXA Ma retraite	AXA	0,80 %	0,96 %	600 €	1,45 %	AXA Ma retraite PER
AFER	AFER	1 %	1 %	750 €	2,50 %	PER AFER
PREFON	PREFON	0,49 % encours + 2 % produits financiers	0,60 % encours + 2 % produits financiers	19 €	2,60 %	PER PREFON
Ampli-mutuelle	Ampli-mutuelle	0,50 %	0,40 %	150 €	3,50 %	PER Ampli-mutuelle
Le Conservateur	Le Conservateur	0,96 %	0,96 %	1 000 €	2 %	PER Le Conservateur
La Banque Postale	La Banque Postale	0,85 %	0,85 %	500 €	1,90 %	PER La Banque Postale
Groupama	Groupama	0,96 %	0,96 %	50 €	1,80 %	PER Groupama
MMA	MMA	0,80 %	0,80 %	100 €	2 %	PER MMA
Macif	Macif	0,60 %	0,80 %	150 €	2,20 %	PER Macif
Patrimea	Patrimea	1 %	1 %	1 000 €	2,30 %	PER Patrimea
Épargnissimo	Épargnissimo	0,85 %	0,60 %	1 000 €	2,30 %	PER Épargnissimo
Eres	Eres	1 %	1 %	500 €	2,30 %	PER Eres
Suravenir	Suravenir	0,60 %	0,60 %	1 000 €	2,10 %	PER Suravenir

PER bancaires

Banque	Contrat	Gestion Fonds euros	Gestion UC	Versement minimum	Performances fonds euros 2026	En savoir plus
CARDIF Élite Retraite	PER in Cardif Retraite	0,80 %	0,85 %	2 500 €	2 %	PER CARDIF
BNP Paribas	BNP Paribas Avenir Retraite	0,70 %	0,70 %	30 €	2,70 %	PER BNP Paribas
Banque Populaire	Horizéo	0,70 %	0,60 %	30 €	1,60 %	PER Banque Populaire
Caisse d’Épargne	PER Millevie (Aikido)	0,80 %	0,60 %	100 €	1,60 %	Caisse d’Épargne PER
Crédit Agricole	Crédit Agricole	0,80 %	0,96 %	30 €	2,30 %	Crédit Agricole PER
Boursorama	Boursorama	0,50 %	0,27 %	150 €	1,30 %	PER Boursorama
La Banque Postale	La Banque Postale	0,85 %	0,85 %	500 €	1,90 %	PER La Banque Postale

PER en ligne

Distributeur	Contrat	Gestion Fonds euros	Gestion UC	Versement minimum	Performances fonds euros 2026	En savoir plus
Linxea	Linxea Avenir	0,85 %	0,60 %	1 000 €	2,50 %	Linxea PER
Yomoni	Yomoni	Pas de fonds en euros	0 %	1 000 €	NC	PER Yomoni
Assurancevie.com	Assurancevie.com	0,60 %	0 %	1 000 €	2,10 %	PER Assurancevie.com
Boursorama	Boursorama	0,50 %	0,27 %	1 000 €	1,30 %	PER Boursorama
Placement-direct.fr	Placement-direct.fr	0,60 %	0,60 %	900 €	1,90 %	PER Placement-direct.fr
Meilleurtaux Placement	Meilleurtaux Placement	0,85 %	0,60 %	50 €	1,90 %	PER Meilleurtaux Placement

Pour conclure : quel PER choisir ?

Choisir le meilleur PER en 2026 suppose d’analyser vos besoins et vos objectifs à long terme, puis de comparer :

• les frais,
• la diversité des supports d’investissement,
• la flexibilité des versements,
• la qualité de l’accompagnement.

Un fonds en euros solide apporte une sécurité bienvenue en période de marchés agités, tandis que les unités de compte visent un rendement supérieur, avec un risque de perte en capital. Au fond, le « meilleur PER » reste celui qui s’aligne le mieux avec votre profil et vos aspirations pour la retraite. Un simulateur pour cadrer les montants, un conseiller pour valider la stratégie : c’est la meilleure façon de décider sereinement.

Nos 6 critères pour comparer les PER

1. Les frais
2. La souplesse des versements
3. Le mode de gestion
4. Les modalités de sortie
5. Le choix de l’assureur
6. La qualité du service et de l’accompagnement