Solution de défiscalisation : quelles sont les meilleures

Produits de défiscalisation d’impôt : quels sont-ils ?

Dispositif Loc’Avantages : louer à des revenus modestes

Le dispositif Loc'Avantages permet de bénéficier d'une réduction d'impôt en louant à des locataires à revenus modestes. Ce dispositif est une solution de défiscalisation immobilière permettant de réduire son impôt tout en favorisant l'accès au logement pour des foyers à revenus limités. En fonction du niveau de loyer appliqué, la réduction d'impôt peut atteindre jusqu’à 65 %. Il est important de respecter certaines conditions comme la mise en location d'un bien non meublé, avec un loyer inférieur aux prix du marché local, et une durée minimale de location de 6 ans.

Loi Malraux : défiscalisation pour la rénovation de biens anciens

Le dispositif Malraux permet aux investisseurs de défiscaliser en investissant dans des travaux de rénovation de bâtiments anciens situés dans des secteurs protégés ou présentant un intérêt patrimonial. Cette solution de défiscalisation offre une réduction d’impôt significative, calculée en fonction du montant des travaux réalisés. Les avantages fiscaux peuvent atteindre jusqu'à 30 % du montant des travaux, dans la limite d’un plafond annuel. Cette solution est idéale pour ceux qui souhaitent investir dans l’immobilier ancien tout en contribuant à la sauvegarde du patrimoine architectural français.

Déficit foncier : défiscaliser grâce aux travaux

Le mécanisme du déficit foncier permet de réduire son impôt sur le revenu en imputant les dépenses de travaux sur les revenus fonciers. Si le montant des charges liées à l’entretien et aux travaux de rénovation d’un bien immobilier excède les revenus générés par la location, le déficit peut être imputé sur le revenu global. Cette solution de défiscalisation est particulièrement intéressante pour les investisseurs qui souhaitent rénover des biens anciens tout en optimisant leur fiscalité.

Dispositif Denormandie : investir dans l’immobilier ancien

Le dispositif Denormandie est similaire à la loi Pinel, mais il cible les biens immobiliers anciens dans certaines zones géographiques. En investissant dans des logements anciens à rénover, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt équivalente à celle de la loi Pinel, tout en bénéficiant de travaux de rénovation qui augmentent la valeur du bien. Cette solution de défiscalisation est conçue pour encourager la réhabilitation de l’immobilier dans des quartiers qui en ont besoin.

Investissement en SCPI : investir sans gestion locative

Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) permettent d’investir dans l’immobilier de manière collective, sans avoir à gérer soi-même les biens. Les investisseurs achètent des parts de SCPI et perçoivent des revenus fonciers issus de la location des biens détenus par la société. En fonction du type de SCPI choisie, il est possible de bénéficier d’avantages fiscaux, notamment dans les SCPI fiscales, qui permettent de profiter de réductions d’impôt via des dispositifs comme le Pinel ou le Malraux.

Fonds Communs de Placement dans l'Innovation (FCPI) : investir dans l’innovation et bénéficier d’une réduction d’impôt

Les FCPI permettent d'investir dans des entreprises innovantes tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt. En souscrivant à ces fonds, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction fiscale de 18 % à 25 % du montant investi, dans la limite d'un plafond annuel. Cette solution de défiscalisation permet de soutenir l'innovation tout en bénéficiant d'avantages fiscaux intéressants pour réduire l’impôt sur le revenu.

Dispositif Girardin : défiscalisation en Outre-mer

Le dispositif Girardin permet de bénéficier d’une réduction d’impôt importante en investissant dans des projets immobiliers ou industriels en Outre-mer. Cette mesure a pour objectif de soutenir l’économie locale dans les régions ultramarines. En fonction du type d’investissement (locatif ou industriel), la réduction d’impôt peut atteindre jusqu’à 50 % du montant investi, ce qui en fait une solution de défiscalisation particulièrement attractive pour ceux qui souhaitent réduire leur impôt tout en soutenant l’économie de ces territoires.

FIP et FCPI : investir dans les PME et bénéficier d’avantages fiscaux

Les Fonds d'Investissement de Proximité (FIP) et les Fonds Communs de Placement dans l'Innovation (FCPI) permettent d’investir dans des petites et moyennes entreprises (PME) ou dans des projets d’innovation, tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt. Les investisseurs peuvent bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu allant jusqu’à 25% du montant investi, dans la limite de certains plafonds. Cette solution de défiscalisation est risquée, mais peut offrir une rentabilité élevée et une réduction d'impôt significative. Ce type de placement est donc une option intéressante pour ceux qui cherchent à investir dans l’économie réelle tout en réduisant leur fiscalité.

Investissement dans les monuments historiques

L’investissement dans des monuments historiques est un autre moyen d’allier réduction d’impôt et patrimoine. Ce dispositif permet aux investisseurs d’acheter un bien classé ou inscrit au patrimoine historique et de bénéficier de déductions fiscales sur les dépenses de restauration. Les investisseurs peuvent déduire 100 % des travaux réalisés (y compris les travaux de rénovation et de restauration), des revenus fonciers, ce qui permet de réduire considérablement l’impôt à payer. Cependant, cette solution de défiscalisation nécessite une gestion attentive en raison des obligations spécifiques liées à la conservation du bien.

Qui peut bénéficier d’une solution de défiscalisation ?

Tout le monde peut profiter d’une solution de défiscalisation ! De nombreuses dépenses et charges supportées par les ménages donnent déjà droit à un crédit d’impôt :

• dons à des associations ;
• aides à domicile ;
• équipements senior ou pour personnes handicapées ;
• travaux d'économie d'énergie pour soutenir la transition énergétique ;
• etc.

On estime que mettre en place une solution de défiscalisation est intéressant à partir d’un seuil d’imposition égal à 2 500 € par an et par foyer fiscal. Il est nécessaire de réfléchir en amont à la meilleure façon de placer son capital, que ce soit sur des placements défiscalisants ou sur des investissements non défiscalisants. Tout dépend de votre imposition et de vos objectifs de rentabilité !

Avantages et fonctionnement de la défiscalisation immobilière

La défiscalisation immobilière désigne tous les investissements immobiliers permettant d’obtenir des avantages fiscaux. Parmi les solutions préférées des Français, on retrouve l’investissement locatif puisqu’il permet de se constituer un patrimoine et de faire des plus-values tout en obtenant des allègements fiscaux.

D’autres lois de défiscalisation immobilière se révèlent aussi très avantageuses. Elles sont créées avec des objectifs précis, par exemple :

• le dispositif Malraux œuvre pour la rénovation et la conservation d'immeubles anciens ;
• la loi Monuments historiques permet la sauvegarde du patrimoine historique architectural français ;
• la loi Cosse favorise un accès plus juste au logement pour loger les ménages modestes dans de bonnes conditions ;
• le dispositif Pinel permet de financer la construction de logements neufs et favorise les locataires aux ressources limitées grâce à un plafonnement des loyers.

Consultez la page du gouvernement sur l’investissement locatif en loi Pinel et en loi Duflot pour plus d’informations.

Tous ces dispositifs de défiscalisation vous permettent d’obtenir une réduction d’impôt sur le revenu, à condition de respecter de nombreuses conditions comme un engagement locatif, un montant minimal de travaux, un plafonnement des loyers et des ressources locataires, etc. Renseignez-vous bien en amont sur tous les critères d'éligibilité !

D’autres avantages fiscaux peuvent aussi être obtenus par ces biais, comme l’exonération totale ou partielle de l’IFI (Impôt sur la fortune immobilière) sur les parts de groupements fonciers.

Peut-on défiscaliser sans investir dans l’immobilier ?

Les heures supplémentaires défiscalisées

Depuis le 1er janvier 2019, les contribuables français peuvent également bénéficier d’une exonération d’impôt sur le revenu pour la rémunération des heures supplémentaires et des heures complémentaires. Cet avantage s’applique aussi aux jours travaillés en plus (en forfait jour).

Les heures supplémentaires défiscalisées sont les mêmes que celles qui ouvrent le droit à la réduction de cotisations salariales des salariés à temps partiel, mais aussi des salariés en forfait jour pour tous ceux travaillés au-delà du seuil de 218 jours par an.

Pour les revenus annuels à partir du 1er janvier 2022, le plafond de défiscalisation des heures supplémentaires et complémentaires a été augmenté à 7 500 € (contre 5 000 € avant).

Le Plan d’épargne retraite (PER)

Les produits d’épargne constituent une autre manière de profiter d’une solution de défiscalisation. Parmi les plus populaires, on retrouve le Plan d’épargne retraite (PER). Ce placement financier est idéal pour épargner en vue de votre retraite. Vous l’alimentez avec des versements libres durant votre vie active.

Il permet de réduire ses impôts puisque les versements réalisés (jusqu’à une certaine limite) sont déductibles du revenu imposable. Il faut cependant tenir compte du fait que l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite, sauf pour quelques exceptions comme :

• l’achat d’une résidence principale ;
• une invalidité ;
• le décès de l’époux, épouse ou partenaire de Pacs ;
• l’expiration des droits aux allocations chômage ;
• un surendettement ;
• une cessation d'activité non salariée après une liquidation judiciaire.

L’assurance vie

Enfin, l’assurance vie est également une excellente solution de défiscalisation. Durant toute la durée de vie du contrat, les produits d’intérêts ne sont pas imposables. Avec un taux de rendement aux alentours des 2 %, cela permet d’obtenir des gains intéressants. Et à partir de la 8e année de contrat, vous bénéficiez d’une exonération des rachats et retraits sur votre contrat.

Dans le cadre d'une succession, vous pouvez désigner des bénéficiaires en cas de décès et les droits de succession ne s'appliquent pas aux sommes reversées par le titulaire du contrat à ses bénéficiaires, avec une limite de 152 500 €. Il est ainsi possible de transmettre un capital conséquent sans payer d'impôt. Cet abattement concerne cependant seulement les versements effectués avant 70 ans.

Solution de défiscalisation : comment déclarer ses réductions d’impôts ?

Pour déclarer vos réductions d'impôt et tirer profit de votre solution de défiscalisation, vous devez suivre les étapes définies par l'administration fiscale, en particulier lors de votre déclaration de revenus annuelle :

• Déclaration en ligne ou papier : vous pouvez déclarer vos réductions d’impôt en ligne via le service de déclaration des impôts sur le site des impôts ou sur votre déclaration papier, si vous y êtes encore soumis. La déclaration en ligne est plus simple et permet un calcul automatique des réductions d'impôt.
• Section dédiée aux réductions d'impôt : lorsque vous remplissez votre déclaration, il y a une section spécifique pour les réductions d’impôt. Cette section varie selon le type de réduction. Par exemple, pour les dons aux œuvres caritatives, vous devrez renseigner les montants des dons effectués et joindre les justificatifs nécessaires.
• Justificatifs à fournir : pour bénéficier de la réduction d’impôt, vous devez fournir des justificatifs comme des reçus fiscaux, des factures, ou des attestations spécifiques. Conservez toujours une copie de ces documents, car l’administration fiscale peut vous les demander en cas de contrôle.
• Réduction d’impôt et calcul : une fois les informations saisies, le calcul des réductions d’impôt sera automatiquement effectué. Cela réduira votre montant final à payer ou augmentera le remboursement en cas de trop-perçu.

Pour optimiser vos déclarations fiscales et découvrir d'autres moyens de réduire vos impôts avec une solution de défiscalisation, n'hésitez pas à consulter les experts Perlib pour des conseils personnalisés et adaptés à votre situation fiscale. Contactez Perlib maintenant pour obtenir de l'aide dans vos démarches fiscales !