PER enfant mineur : explications et alternatives

Vous envisagez de constituer une épargne pour votre enfant ? Sage décision ! Pour sécuriser au maximum l’avenir financier de vos enfants, il est recommandé de commencer à épargner dès que possible. Ainsi, vous pourrez optimiser la croissance de cette épargne sur le long terme, explorer différentes options de placement et maximiser les rendements. Il ne sera plus possible d’ouvrir un PER pour enfant mineur en 2024, mais il existe heureusement des alternatives tout aussi intéressantes !

Ouvrir un PER pour enfant mineur, interdit en 2024

Les contribuables désireux de réduire leur impôt sur le revenu en ouvrant un Plan d'Épargne Retraite (PER) au nom de leur enfant mineur vont rencontrer un obstacle en 2024. Selon le projet de loi de finances pour 2024, à partir du 1er janvier, seule une personne majeure pourra ouvrir un PER. 

Et en plus de l'impossibilité d'ouvrir de nouveaux PER pour enfant mineur dès 2024, il ne sera également plus possible d'effectuer des versements sur les PER existants au nom d'enfants. Bien que les plans existants ne soient pas supprimés, ils ne pourront plus recevoir de nouveaux fonds. Pour récupérer son capital, il faut attendre qu'il remplisse les conditions spécifiques de déblocage (comme la retraite, l'acquisition d'une résidence principale ou d'autres situations moins idéales comme le décès du conjoint, le surendettement, ou la perte des droits au chômage).

Le Plan d’Épargne Avenir Climat (PEAC) comme alternative au PER enfants

L'introduction du Plan d'Épargne Avenir Climat (PEAC) en 2024 offre une solution alternative au gel des PER pour enfant mineur établis avant cette année. Selon nos experts Perlib, le PEAC se présente comme une option d'épargne nouvelle pour les jeunes de moins de 18 ans, proposant des rendements potentiellement plus élevés que ceux du Livret A (moyennant une prise de risque plus importante). 

Une bonne nouvelle pour les détenteurs de PER pour enfant mineur est la possibilité de convertir ces plans en PEAC, permettant ainsi un accès anticipé aux fonds dès l'âge de 18 ans sans devoir attendre des événements spécifiques comme l'achat d'un premier logement. Cette alternative réduit la période pendant laquelle l'épargne est inaccessible, tout en introduisant un risque accru de perte en capital comparé au PER.

Pourquoi épargner le plus tôt possible pour ses enfants ?

Assurer son autonomie financière

Mettre de côté pour l'avenir de ses enfants dès leur jeunesse est un moyen efficace de les préparer à réaliser leurs ambitions, comme le lancement de leur entreprise ou le financement de leurs études supérieures. Cette démarche permet d’éviter de contracter un emprunt, afin d'entamer leur vie adulte sur de bonnes bases. Épargner de manière précoce offre à votre enfant, une fois adulte, un avantage significatif pour démarrer sa carrière et atteindre plus aisément son autonomie financière. C'est un présent de grande valeur !

Tirer parti de l'effet des intérêts composés sur le long terme

La magie des intérêts composés repose sur le principe simple : les intérêts générés par un capital sont réinvestis pour produire à leur tour des intérêts. Cette mécanique permet au capital initial de croître de façon quasi exponentielle, sans avoir à réinvestir de nouvelles sommes. Par exemple, un dépôt initial de 100 000 € avec un rendement annuel de 3 % génère 3 000 € d'intérêts la première année. Si ces intérêts sont réinvestis l'année suivante, le capital de 103 000 € générera 3 090 € d'intérêts, et ainsi de suite. Commencer à épargner pour ses enfants dès leur naissance maximise les bénéfices des intérêts composés.

Se protéger contre l’inflation

Investir pour son enfant permet également de contrer les effets de l'inflation, qui érode le pouvoir d'achat au fil du temps. En effet, l'argent ne conserve pas la même valeur d'achat : avec la même somme, vous achèteriez moins de biens dans le futur qu'aujourd'hui. Il est donc crucial, lorsqu'on épargne sur le long terme pour ses enfants, de choisir des placements dont le rendement est susceptible de surpasser l'inflation, comme l'assurance-vie.

Les avantages fiscaux de l’assurance-vie pour ses enfants

Opter pour des placements comme les actions et les obligations peut comporter un risque plus élevé que les livrets d'épargne traditionnels, mais offre aussi la perspective de rendements plus attractifs sur la durée. Le PER pour enfant mineur n’est pas la seule option pertinente !

Parmi ces options d'investissement, l'assurance-vie se distingue par son potentiel de rendement supérieur, rendant ce type de contrat particulièrement intéressant pour une épargne à long terme en faveur des enfants. Commencer à épargner tôt maximise le potentiel de croissance du capital sur des périodes de 5, 10 ou 15 ans.

L'assurance-vie offre également l'avantage de bénéficier d'abattements fiscaux significatifs après 8 ans, un bénéfice renouvelable tous les 15 ans. D’où l'intérêt de se pencher sur cette option dès que possible, notamment dans une optique de donation ! Au-delà du 8e anniversaire du contrat, les gains sont soumis à un taux d'imposition réduit de 7,5 %, après un abattement de 4 800 € (ou 9 600 € pour un couple), par rapport au taux standard de 12,8 %. 

Ainsi, en ouvrant une assurance-vie au nom de son enfant mineur, les parents peuvent non seulement accumuler un capital pour l'avenir de celui-ci mais aussi profiter d'une fiscalité avantageuse dès que l'enfant atteint sa majorité, grâce à la maturité fiscale du contrat.

PER mineur : comment investir pour son enfant ?

Maintenant que vous savez tout ce qu’il faut savoir sur le PER pour enfant mineur, comment investir intelligemment pour le futur de ses enfants ? La première étape consiste à évaluer votre situation financière personnelle (vos revenus et dépenses) afin de déterminer le montant que vous pouvez consacrer à l'épargne pour votre enfant. 

Avec une multitude d'options d'investissement disponibles, il est crucial de sélectionner celle qui correspond le mieux à vos objectifs et à votre tolérance au risque. Pour contribuer régulièrement au fonds d'épargne de votre enfant, envisagez de définir un montant fixe à épargner chaque mois, idéalement par prélèvement automatique à la réception de votre salaire.

La décision sur le niveau de risque à prendre dépendra de votre profil d'investisseur, que vous devriez définir avec l'aide de votre conseiller financier :

• Profil prudent : vous privilégiez la sécurité de votre investissement avec un risque minimal.
• Profil équilibré : vous cherchez un rendement modéré avec une prise de risque modérée.
• Profil dynamique : vous visez un rendement plus élevé, acceptant en contrepartie un risque plus important.

Bien que l'idée d'accepter un risque élevé pour l'épargne de votre enfant puisse sembler contre-intuitive, vous ciblez un horizon de placement à très long terme, ce qui permet de lisser les fluctuations à court terme et de maximiser le potentiel des intérêts composés mentionnés précédemment !

Vous avez des interrogations concernant vos placements, la gestion d'une succession, vos obligations fiscales ou vos projets d'investissement immobilier ? Nos experts Perlib répondent à toutes vos questions et vous aiguillent sur les meilleures alternatives au PER pour enfant mineur. Contactez-nous pour gérer votre patrimoine financier de manière optimale.