Comment calculer sa retraite ? Le guide

Calculer ses droits à la retraite : comment obtenir des estimations ?

Vous savez maintenant comment calculer sa retraite de base. Les estimations retraite tiennent compte :

• de votre revenu annuel moyen ;
• du taux appliqué à ce revenu annuel moyen ;
• de votre durée d'assurance ;
• de votre âge de départ à la retraite.

Le montant de la retraite à taux plein ou partiel dépend de la situation personnelle de chacun. Il est tout à fait possible de faire des simulations de retraite en ligne pour les régimes de retraite obligatoire et complémentaire. Connectez-vous à votre espace personnel sur le site de l'Agirc-Arrco ou de l’Assurance vieillesse pour connaître le nombre de trimestres pris en compte, le salaire annuel de référence ou encore l’impact de la réforme des retraites sur votre situation.

Actuellement, il est possible de partir à la retraite à 62 ans. Mais la loi de financement rectificative de la sécurité sociale pour 2025 implique un allongement de la durée de cotisation et un recul de l’âge de départ à 64 ans. Pour suivre les évolutions de la réforme, toutes les informations se retrouvent sur le site la-reforme-des-retraites-et-moi.fr. Vous pouvez simuler le calcul de votre pension de retraite en tenant compte de la réforme Macron.

Comment calculer le montant de sa retraite en net ?

Les cotisations sociales

Quand on cherche comment calculer sa retraite, on obtient souvent des informations dont le montant est indiqué en brut. Mais la pension de retraite est assujettie à divers prélèvements sociaux tels que la CSG, la CRDS, la Casa, voire la cotisation d'assurance maladie. Si le retraité est imposable, sa pension est également affectée par le prélèvement à la source pour l'impôt sur le revenu.

Le montant net reçu = montant brut – cotisations sociales – prélèvement à la source pour l'impôt sur le revenu

Pour les retraités résidant fiscalement en France et rattachés à un régime français d'assurance maladie obligatoire, les pensions de retraite sont sujettes à des cotisations sociales, notamment la CRDS (Contribution pour le remboursement de la dette sociale) et la Casa (Contribution additionnelle de solidarité pour l'autonomie).

Les taux de ces cotisations sociales, à compter du 1er janvier 2025, sont les suivants :

• CSG : 8,3 % (taux standard), 6,6 % (taux intermédiaire) ou 3,8 % (taux allégé), sauf exceptions.
• CRDS : 0,50 %, sauf exceptions.
• Casa : 0,3 % pour les retraités concernés par la CSG aux taux standard ou intermédiaire.

L’assurance maladie

Les pensions de retraite provenant des régimes de base de la Sécurité sociale ne sont pas soumises à la cotisation d'assurance maladie. Cependant, pour les pensions de retraite complémentaires (telles que Agirc-Arrco), une cotisation d'assurance maladie de 1 % est appliquée pour les retraités relevant du taux intermédiaire (6,60 %) et du taux standard (8,30 %) de la CSG.

L’impôt sur le revenu

Enfin, dernière étape pour savoir comment calculer sa retraite en net : l’imposition. Depuis le 1er janvier 2019, toutes les pensions de retraite (qu'elles soient de base, complémentaires ou de réversion) sont soumises au prélèvement à la source pour l'impôt sur le revenu. Les organismes de retraite sont responsables de la collecte de cet impôt au nom de la Direction Générale des Finances Publiques (DGFIP).

Avant de verser la pension, ils appliquent le taux fourni par les services fiscaux. Ce taux est fixé par les services fiscaux en fonction de la dernière déclaration de revenus du retraité. Selon sa situation, le retraité imposable peut choisir entre plusieurs taux de prélèvement : personnalisé, individualisé ou neutre. Pour les retraités qui ne sont pas soumis à l'impôt, un taux de prélèvement de 0 % est communiqué par les services fiscaux.

Il est important de noter que le taux de prélèvement est appliqué sur le montant net imposable de la pension et non sur son montant brut ou net. Pour déterminer le net imposable, on soustrait de la pension brute la fraction déductible de la CSG ainsi que la cotisation d'assurance maladie.

En multipliant le montant net imposable par le taux de prélèvement, on obtient le montant de l'impôt sur le revenu, en euros, qui est déduit avant la distribution de la pension mensuelle.

Estimations retraite : le minimum contributif

Suite au relèvement du Smic au 1er janvier 2025, le gouvernement a également augmenté le plafond des retraites personnelles avec une hausse de 35,99 €. Vous avez droit au minimum contributif ? Comment calculer sa retraite en tenant compte de ce dispositif ? Sachez que le calcul du montant de la retraite s’aligne automatiquement.

Le minimum contributif s’adresse aux salariés ayant cotisé sur de faibles salaires. Ils perçoivent ainsi un montant minimum de retraite de base, que l’on connaît sous le nom de minimum contributif.

Avec plus de 120 trimestres cotisés au régime général, il est de 8 970,87 € brut par an, ce qui revient à 747,57 € brut par mois. Avec moins de 120 trimestres cotisés au régime général, il est de 8 209,62 € brut par an, soit 684,14 € brut par mois.

Pour être éligible au minimum contributif, le total de vos pensions de retraite (de base et complémentaire, tous régimes confondus) ne doit pas dépasser le plafond mensuel des retraites personnelles pris en compte. Ce plafond est défini par la Sécurité sociale.

De plus, deux allocations permettent de compléter vos ressources : l’Allocation supplémentaire d’invalidité (ASI) et l’Allocation de solidarité aux personnes âgées (ASPA).

Comment améliorer le montant de votre retraite ?

Maintenant que vous avez eu une estimation de votre future pension de retraite et que vous savez comment calculer sa retraite, il est possible que vous cherchiez des solutions pour augmenter ce montant et améliorer votre niveau de vie pour vos vieux jours.

Pour toucher davantage de revenus pendant vos vieux jours, vous pouvez :

• Prolonger votre carrière professionnelle : bénéficiez d’une surcote si vous continuez de travailler après l’âge de départ à la retraite légal ! Vous majorez ainsi le montant de votre pension de retraite.
• Racheter des trimestres : dans certains cas, complétez votre carrière en rachetant les trimestres manquants. Vous pouvez consulter le nombre de trimestres cotisés sur votre relevé de carrière pour le régime général comme pour votre régime de retraite complémentaire.
• Cumuler un emploi avec votre retraite : sous certaines conditions, profitez d’un cumul emploi-retraite. Ce dispositif est éligible pour de nombreuses activités professionnelles afin de cumuler retraite et salaire.
• Souscrire des solutions d’épargne personnelle : anticipez la retraite en ouvrant un Plan épargne retraite (PER) ou une assurance-vie durant votre vie active.